世茂股份回复上交所年报问询函 涉退市、可持续经营能力等

上海世茂股份有限公司就2023年年度报告信息披露监管问题作出了回复，披露了公司目前面临的多项风险和财务状况。

首先，就交易类退市风险而言，世茂股份回应称，公司已根据上交所规定于2024年4月13日发布了《关于公司股票可能低于1元终止上市风险提示公告》（公告编号：临2024-031），并自2024年4月26日起每日发布有关公司股票可能终止上市的风险提示公告。公司全体董事、监事和高级管理人员积极勤勉尽责，以维护公司正常经营和保护投资者合法权益。公司董事会和管理层高度重视并密切关注当前股票情况，将及时履行信息披露义务。

关于大额融资或担保或有事项，世茂股份回答称，公司收到了《国浩律师（上海）事务所关于公司为控股股东和实际控制人提供金融机构融资担保/增信情况尽职调查报告》，并结合公司自查情况，在2024年4月底完成了对2023年末与融资和担保相关的或有事项的全面调查。考虑到各个或有项目的实际融资和进展情况，公司基于谨慎考虑确认了16个或有事项的预计负债为188.28亿元，并为因此公司应享有的补偿全额计提信用减值准备76.7亿元，导致公司实际业绩与预测业绩存在显著差异。

公司已公布了临2024-047《关于子公司资产被执行及诉讼风险等情况调查的公告》，及时披露了已获悉的或有事项。这些相关或有事项实际发生跨越年度较广，需要进行复杂的会计处理，公司正在进一步核查相关或有事项对以前年度财务报表的影响，如核查结果涉及需披露的更正事项，公司将按规定进行披露。独立尽职调查报告中描述的或有事项涉及为控股股东及其关联方提供关联担保，均未经公司决策审批程序审查及披露，涉及违规担保情况。公司正在核查担保时的决策情况，并将确定公司后续采取的措施。

关于存货减值和投资性房地产公允价值变动，世茂股份答复称，就存货减值而言，公司一直保持着历年存货跌价准备计提政策的一致性，不存在以前年度应计提但未计提减值的情况。关于投资性房地产的公允价值变动，公司始终保持一致的公允价值确认方法。通过综合近年来的租赁数据、已出租项目的租金和租赁率，公司发现不同程度的下降趋势，公允价值波动总体与近年来的投资房地产经营数据一致，相关投资性房地产的公允价值计量是准确和合理的。

关于可持续经营能力，世茂股份回应称，截至2023年12月31日，公司逾期未归还的短期借款总额为3亿元、长期借款93.01亿元、应付债券13.21亿元，总计逾期109.22亿元，暂时未对公司生产经营产生重大影响。为化解流动性及债务逾期风险，公司将采取一系列措施。公司一直致力于履行企业社会责任，以保障付款为首要任务，同时抓住市场复苏机会，努力提升在管商业项目的运营管理和经营质量。公司还积极推动存货去化和保障付款工作，目前，包括合联营项目在内已有6家被列入地方政府白名单，并获得了34.36亿元的银行授信，其中1家已获得了1.3亿元的授信；公司将积极探索其他替代融资和借款方案，争取为现有财务义务和未来经营和资本支出提供更多资金；公司还将加强与合作金融机构和债券投资者的沟通，推迟资金需求，保护公司和股东的合法权益。公司一直与金融机构保持着债务展期方案的持续沟通；为减缓流动性难题、降低企业经营风险，推进公司可持续发展，公司积极推进非核心资产处置和优化工作，改善流动性和财务状况，以创造额外现金流入；公司将积极应对现实处境，加强组织管理，提高组织效率，全力控制各项管理费用支出，并寻找各种途径解决未决诉讼问题，为达成最有利的解决方案，促进公司健康发展。

此外，关于关联方往来款项、货币资金和有息负债等方面，世茂股份也进行了详细回复。